Certains clients se retrouvent dans une situation enviable : ils ont bâti un patrimoine solide et souhaitent en faire profiter leurs enfants ou leurs petits-enfants.
Mais comment leur offrir une assise financière durable, sans alourdir leur charge fiscale?

👉 C’est là qu’entre en jeu la stratégie de transfert de richesse intergénérationnel une approche élégante et fiscalement avantageuse pour transmettre des valeurs… et de la valeur.

🌱 Comment ça fonctionne?
Le principe est simple, mais puissant :
Un parent ou un grand-parent souscrit une assurance vie permanente avec participation (comme iA PAR) ou tout autre produit comprenant une valeur de rachat.

Cette stratégie repose sur trois étapes clés :
1️⃣ Souscription et financement intelligent
Le parent ou grand-parent devient le titulaire de la police et paie les primes pendant une période limitée (par exemple 10 ou 20 ans).
Il peut aussi effectuer des versements de primes excédentaires, permettant à la valeur de rachat de croître à l’abri de l’impôt au fil du temps.
2️⃣ Croissance protégée à l’abri de l’impôt
Pendant des années, cette valeur de rachat s’accumule, créant un capital de sécurité pour l’enfant ou le petit-enfant.
Contrairement à d’autres placements, cette croissance se fait hors de l’impôt, ce qui maximise le rendement net et préserve le patrimoine familial.
3️⃣ Transfert fiscalement avantageux
Une fois l’enfant majeur, la police peut être cédée à son nom, entièrement libérée de paiement.
En vertu du paragraphe 148(8) de la Loi de l’impôt sur le revenu (LIR), ce transfert se fait sans conséquences fiscales.

L’enfant (ou le petit-enfant) devient alors propriétaire d’un actif solide, qu’il peut utiliser plus tard pour financer des projets, des études, un achat immobilier ou même comme levier financier pour l’avenir.

💡 Pourquoi cette stratégie est-elle si puissante?
✔️ Aucune imposition au transfert un rare avantage fiscal au Canada
✔️ Croissance à l’abri de l’impôt
✔️ Sécurité financière intergénérationnelle
✔️ Contrôle total du souscripteur sur les conditions et la structure du transfert
✔️ Flexibilité : la valeur accumulée peut être utilisée au moment voulu

🧭 En résumé
Le transfert de richesse intergénérationnel n’est pas qu’une question d’argent c’est un acte de prévoyance et d’amour.
C’est offrir à la prochaine génération non seulement un capital financier, mais aussi une base solide pour bâtir leur propre sécurité.

💬 Vous souhaitez en savoir plus sur la façon d’intégrer cette stratégie dans votre plan financier?